Hur man anger en 1099-B på en självdeklaration

Varje år du säljer investeringspapper får du ett formulär 1099-B från din mäklare. Form 1099-B listar viktig information om all din försäljning, inklusive datum, beskrivning och intäkter. Form 1099-B inkluderar också din kostnadsbas, om den är känd. Eftersom investeringsvinster och -förluster påverkar mängden skatt du kan vara skyldig måste du rapportera denna information när du lämnar in din skattedeklaration.

Formulär 1099-B för aktier och andra värdepapper

Försäljningen av aktier, obligationer, fonder eller andra värdepapper utlöser en 1099-B i slutet av året. Varje försäljning du gör kommer att generera en distinkt 1099-B. Men om du gör en serie affärer vid en viss finansiell institution får du en konsoliderad 1099-B som visar all din försäljning på ett formulär.

Ur ett skatteperspektiv är den viktigaste informationen på din 1099-B det belopp du betalade för din investering och din försäljningsintäkt. För att korrekt registrera dina transaktioner kommer din 1099-B också att innehålla identifierande information, till exempel ditt företags federala identifieringsnummer, ditt skatteidentifieringsnummer, säkerhetssymbolen och antalet aktier, om tillämpligt.

Form 8949 för försäljning av kapital

Det första steget i att ange din 1099-B på din skattedeklaration är att överföra lämplig information till blankett 8949. Form 8949 är för försäljning och dispositioner av kapitaltillgångar, såsom aktier, obligationer och fonder. Du måste dela upp dina affärer i de du har haft i ett år eller mindre, så kallade kortvariga affärer, och de som ägs längre än ett år - långvariga affärer. Ange tillgångsbeskrivningen, köpta och sålda datum, kostnadsbelopp och försäljningsintäkter. I den sista kolumnen beräknar du din vinst eller förlust.

Schema D för att bestämma slutlig vinst och förlust

Efter att ha använt informationen från din 1099-B för att beräkna dina preliminära vinster och förluster på formulär 8949, överför du den informationen till schema D. Schema D bestämmer din slutliga vinst och förlust genom att lägga till eller subtrahera olika andra element. Om du till exempel har en överföringsförlust från tidigare skatteår anger du den i schema D för att ändra dina totala vinst- och förlustsummor. Du matar också in eventuella utdelningar av kapitalvinster som du kan ha fått enligt detta schema. Följ instruktionerna i schema D, du kan tillämpa lämplig skattesats på dina vinster innan du överför dina resultat till din blankett 1040.

Effekter på beskattningen

Eventuella kortsiktiga vinster från din 1099-B-information inkluderas i din vanliga inkomst på din skattedeklaration. I slutändan betalar du skatt på det som om det vore löner eller annan vanlig inkomst. Dessa federala skattesatser, som ändrades genom de senaste skattelagarna, sattes till mellan 10 procent och 37 procent för beskattningsåret 2018 och därefter. Långsiktiga vinster drar nytta av en lägre skattesats, möjligen så låg som noll procent men högst 20 procent.

Förluster kan användas för att minska dina vinster. Om du har alltför stora förluster kan du använda dem för att tappa din vanliga inkomst med upp till $ 3000 per år. Om du inte tar med din 1099-B-information när du registrerar dina skatter måste du svara på regeringen eftersom ditt finansiella företag skickar en extra kopia direkt till Internal Revenue Service.